Вычет на ребенка расчет

Вычет на ребенка расчет

Расчёт налогового вычета


Так как ребёнок Петровой И.А. несовершеннолетний, она может воспользоваться стандартным налоговым вычетом. Размер вычета в 2017 году равен: 1 400 руб.

Поэтому, подоходный налог Петровой И.А.

будет удерживаться не от 40 000 руб., а от 38 600 руб. (40 000 руб. – 1 400 руб.). Ежемесячно Петрова И.А. будет платить НДФЛ в размере: 5 018 руб.

(38 600 руб. х 13%) вместо 5 200 руб. (40 000 руб. x 13%). Следовательно, экономить она при этом будет: 182 руб.

(5 200 руб. – 5 018 руб.). Вычет Петрова И.А.

будет получать до сентября т.к. именно в этом месяце её налогооблагаемый доход с начала года достигнет порога в 350 000 руб.

(40 000 x 9 месяцев). Таким образом, в период с января по август 2017 года Петрова И.А. сможет сэкономить: 1 456 руб. (182 руб. x 8 месяцев). Пример 2.

Стандартный вычет на несколько детей (одному из которых более 24 лет)

Калькулятор вычетов на детей

Ваша средняя заработная плата на руки в месяц Общее количество детей 1 2 3 4 5 6 7 8 9 я единственный родитель (опекун, попечитель) Возраст 1-го ребенка инвалид студент я опекун или попечитель Возраст 2-го ребенка инвалид студент я опекун или попечитель Возраст 3-го ребенка инвалид студент я опекун или попечитель Возраст 4-го ребенка инвалид студент я опекун или попечитель Возраст 5-го ребенка инвалид студент я опекун или попечитель Возраст 6-го ребенка инвалид студент я опекун или попечитель Возраст 7-го ребенка инвалид студент я опекун или попечитель Возраст 8-го ребенка инвалид студент я опекун или попечитель Возраст 9-го ребенка инвалид студент я опекун или попечитель Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter. Автор: Наталья Анатольевна Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Оцените статью:

(127 оценок, средняя: 4,60)

Загрузка. При копировании и цитировании материалов с сайта, активная ссылка на наш сайт обязательна. Заполнение 3-НДФЛ. Бесплатная консультация юриста онлайн.

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

Или по телефону:

  1. Для остальных регионов России добавочный 851
  2. Москва и область
  3. Санкт- Петербург

×

Вычет НДФЛ на детей за учебу в 2019 году

Родитель, который оплачивает обучение своих родных детей, подопечных или приемных, может использовать вычет НДФЛ на детей в 2019 г. При этом сумма вычета на ребенка (каждого из детей) не должна превышать 50 000 руб.

для обоих родителей (подп. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ). Воспользоваться вычетом можно при условии, что не превышен возрастной предел вычетов по НДФЛ – 2019 на детей:

  1. до 18 лет;
  2. до 24 лет при условии, что ребенок-учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, интерн, студент и т.д.

Источник: http://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/nalogovye_vychety_na_detej_ndfl_i_dr/

С вычетами на детей

С начисленной суммы:У работника двое детей: 10 и 15 лет. Бухгалтер посчитал его зарплату за октябрь 2019 в размере 46800 руб., при этом с начала 2019 года работнику начислено суммарно 280000 руб.

Нужно узнать, какой налог следует удержать и сколько денег выплатить сотруднику на руки.Заполняем строки калькулятора:

  1. 2 — вносим 46800;
  2. 4 — не меняем.
  3. 1 — выбираем левый вариант расчета;
  4. 3 — для 1-го ребенка указываем 15, для второго — 10;

Результаты вычислений:

  1. НДФЛ = (46800-2800) * 0.13 = 5720;
  2. Зарплата на руки = 46800 — 5720 = 41080.
  3. вычет на детей = 1400 + 1400 = 2800;

От суммы на руки:У сотрудника трое детей: 3, 15 и 20 лет. За ноябрь 2019 он получил на руки 34000 руб.

(С начала года заработок составил 3200000 руб.).

Рассчитаем размер подоходного налога, удержанного с зарплаты, и изначальный начисленный доход.Заполняем строки калькулятора:

  1. 2 — вносим 34000;
  2. 3 — для 1-го ребенка указываем 20, для второго — 15, для третьего — 3;
  3. 4 — не меняем.
  4. 1 — выбираем правый вариант расчета;

Результаты вычислений:

  1. вычет на детей = 0 + 1400 + 3000 = 4400 (на первого не положен, так как ему больше 18 лет);
  2. НДФЛ = (34000 — 4400) * 0.13 / 0.87 = 4422.99;
  3. Зарплата на руки = 34000 + 4422.99 = 38422.99.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — или позвоните бесплатно:

— Москва — — Санкт-Петербург — — Другие регионы — Это быстро и бесплатно!

(нет голосов, будьте первым!) Что еще почитать 09.12.2019 15.11.2019 19.11.2019

Порядок действий при получении стандартного налогового вычета

Примечание: Данный стандартный налоговый вычет предоставляется налогоплательщикам, на обеспечении которых находится ребенок (дети).1.

Вам, как налогоплательщику, необходимо написать заявление на получение стандартного налогового вычета на ребенка (детей) на имя Вашего работодателя.2. Так же необходимо подготовить копии документов, подтверждающих Ваше право на получение вычета на ребенка (детей), а именно:

  1. свидетельство о рождении или усыновлении (удочерении) ребенка;
  2. справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении (если ребенок является студентом);
  3. документ о регистрации брака между родителями (паспорт или свидетельство о регистрации брака).
  4. справка об инвалидности ребенка (если ребенок является инвалидом);

3.

Если Вы являетесь единственным родителем (единственным приемным родителем), Вам так же потребуется подготовить дополнительно копию одного из ниже указанных документов, удостоверяющего, что Вы являетесь единственным родителем:

  1. свидетельство о смерти второго родителя;

— выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим;справка о рождении ребенка, составленной со слов матери по ее заявлению (по форме № 25, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 31.10.1998 № 1274);документ, удостоверяющий, что родитель не вступил в брак (паспорт).4. Если Вы являетесь опекуном или попечителем, Вам так же потребуется дополнительно копия одного из документов об опеке или попечительстве над ребенком, а именно:

  1. договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином;
  2. договор об осуществлении опеки или попечительства;
  3. постановление органа опеки и попечительства или выписка из решения (постановления) указанного органа об установлении над ребенком опеки (попечительства);
  4. договор о приемной семье.

5. После сбора всех документов Вам необходимо обратиться к своему работодателю с заявлением о предоставлении стандартного налогового вычета на ребенка (детей) и копиями собранных Вами документов.Что бы правильно определить размер вычета, Вам необходимо выстроить очередность детей согласно датам их рождения.

Первым по рождению ребенком должен стоять старший по возрасту из детей вне зависимости от того, предоставляется на него вычет или нет.Примечание: Если Вы, как налогоплательщик, работаете одновременно у нескольких работодателей, Вы можете получить вычет только у одного работодателя по Вашему выбору.

Размер скидок за воспитание детей

Размер вычетов зависит от количества детей в семье, категории, к которой они принадлежат, а также от того, кто занимается их воспитанием, и составляет:

  1. 6 000 рублей – для физических лиц, оформивших опекунство либо попечение над ребенком, имеющим инвалидность, а также для приемных родителей;
  2. 1400 рублей – как на первого по счету в семье ребенка, так и на второго;
  3. 12000 рублей – для родных родителей, воспитывающих инвалида, а также физических лиц, которые стали усыновителями инвалида.
  4. 3 000 рублей – для многодетных семей, у которых трое или больше детей. Вычет в размере 3 000 рублей предоставляется только начиная с третьего ребенка, а за предыдущих детей выплачивается в стандартном размере;

Обращаем внимание на то, что существует определенный лимит – 350 000 рублей, который вносит запрет на пользование налоговой скидкой.

Если в каком-то месяце, отсчитанном от начала налогового периода, заработок претендента на вычет составляет больше 350 000 рублей, то с этого момента денежная компенсация для него больше не начисляется.

Как это выглядит в реальных суммах

Пример 1 Алексеев Андрей Геннадьевич работает руководителем отдела продаж в фирме «Профессионалы», занимающейся проведением семинаров.

Его заработная плата составляет 50 000 рублей. С этой суммы его работодатель удерживает и уплачивает в бюджет 6 500 рублей НДФЛ. В итоге Алексеев получает 43 500 рублей. У него есть 1 ребенок. Значит, он вправе получить вычет. Из налоговой базы — зарплаты — вычитается сумма вычета: 50 000 — 1 400 = 49 600 рублей.

Из налоговой базы — зарплаты — вычитается сумма вычета: 50 000 — 1 400 = 49 600 рублей. Налоговый вычет на ребенка рассчитывается:

  • Налог будет равен: 49 600 × 0,13 = 6 448 вместо 6500 рублей.
  • Если господин Алексеев — единственный родитель, то он получает вычет в двукратном размере: 50 000 — 2800 = 47 200 рублей.
  • Налог будет равен: 47 200 × 0,13 = 6 136 рублей.

Пример 2 У Белышевой Оксаны Анатольевны 2 усыновленных мальчика.

Она работает бухгалтером в компании «Аудитор». Ее оклад составляет 30 000 рублей. Ей положен вычет за каждого ребенка в размере 1 400 рублей.

Налоговая база Оксаны Анатольевны – 30 000 рублей.

Без вычета работодатель удерживает из зарплаты НДФЛ 3 900 рублей. Высчитать налоговый вычет на детей нужно поэтапно:

  • Налог равен: 27 200 × 0,13 = 3 536 рублей.
  • С учетом вычета база равна: 30 000 — 2 800 = 27 200 рублей.
  • Если госпожа Белышева – единственный усыновитель детей, то ей полагается двойное вычитание из оклада: 30 000 — 5 600 = 24 400 рублей.

Налог: 24 400 × 0,13 = 3 172 рубля. Пример 3 Васильев Олег Петрович – опекун 3 детей.

Он занимает должность инженера в организации «Электропром».

Его зарплата равна 40 000 рублям.

Он уплачивает 5 200 рублей подоходного налога.

Как изменится зачисляемая ему зарплата после использования стандартных вычетов? За первых двух детей полагается вычитание по 1 400 рублей, а за третьего — 3 000.

Налоговая база будет равна: 40 000 — 1 400 — 1 400 — 3 000 = 34 200 рублей. Налог: 34 200 × 0,13 = 4 446 рублей вместо 5 200 до использования права. Если господин Васильев – единственный опекун, то вычет удваивается: 30 000 — 2 800 — 2 800 — 6 000 = 29 400 рублей. Налог при этом: 29 400 × 0,13 = 3 822 рубля Пример 4 Гончарова Елена Сергеевна имеет 4 детей, один из которых ребенок-инвалид.
Налог при этом: 29 400 × 0,13 = 3 822 рубля Пример 4 Гончарова Елена Сергеевна имеет 4 детей, один из которых ребенок-инвалид.

Она работает библиотекарем в государственной городской библиотеке.

Ее зарплата равна 20 000 рублям, государству она платит 2600 рублей НДФЛ каждый месяц. После использования вычета ситуация выглядит так: Налоговая база равна: 20 000 — 1 400 — 1 400 — 3 000 — 12 000 = 2 200 рублей.

НДФЛ: 2 200 × 0,13 = 286 рублей. Если же она единственный родитель, то вычет будет удвоен: База: 20 000 — 2 800 — 2 800 — 6 000 — 24 000 = — 15 600, но база не может быть отрицательной, поэтому признается равной нулю. Если база равна нулю, то и НДФЛ равен нулю.

Пример 5 У Иванова Павла Сергеевича на обеспечении находится ребенок в возрасте 22 лет, который учится на очной форме обучения в вузе, а также он является опекуном несовершеннолетнего ребенка-инвалида. Он работает на предприятии «Реал Пласт» по производству окон и комплектующих водителем грузовой машины. Зарплата Иванова — 35 000 рублей.

Налоговый вычет на детей считается:

  • НДФЛ: 27 500 × 0,13 = 3 575 рублей.
  • 35 000 — 1 400 — 6 000 = 27 500 рублей.

В этом случае господин Иванов может получить еще и социальный вычет, если студент обучается на коммерческом факультете.

Стандартный вычет на ребенка — это не сумма, на которую будет уменьшен налог, а эта сумма, которая вычитается из базы обложения.

В результате НДФЛ уменьшается незначительно, но стабильно — до 18 или 23 лет ребенка. Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter. Автор: Наталья Анатольевна Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Автор: Наталья Анатольевна Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Оцените статью:

(49 оценок, средняя: 4,10)

Загрузка. При копировании и цитировании материалов с сайта, активная ссылка на наш сайт обязательна. Заполнение 3-НДФЛ. Бесплатная консультация юриста онлайн.

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн.

Это быстро, удобно и бесплатно!

Или по телефону:

  1. Для остальных регионов России добавочный 851
  2. Санкт- Петербург
  3. Москва и область

×

Пример расчета

У Алисы и Николая трое детей: 9, 4 и 2 лет. Алиса находится в декрете и на вычет не претендует.

Николай работает по трудовому договору и получает 30 тысяч рублей в месяц до вычета налога.Если Николай отнесет в бухгалтерию заявление на вычет, то за первого и второго ребенка его вычет составит по 1400 рублей, а за третьего — 3 тысячи рублей. С января по ноябрь Николай заработает 330 тысяч рублей и получит на руки на 8294 рубля больше, чем если бы не было детей:(1400 Р + 1400 Р + 3000 Р) × 13% × 11 мес.

= 8294 РВ декабре годовой доход Николая перевалит за 350 тысяч, и право на вычет он потеряет до начала следующего года.

Калькулятор стандартных вычетов по НДФЛ на детей

Введите официальную сумму дохода за 1 месяц без вычета НДФЛ Выберите количество здоровых детей в семье Нет здоровых детей 1 ребенок 2 детей 3 детей 4 детей 5 детей 6 детей 7 детей 8 детей 9 детей Выберите количество инвалидов-детей в семье в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы Нет детей инвалидов 1 ребенок-инвалид 2 детей-инвалидов 3 детей-инвалидов 4 детей-инвалидов 5 детей-инвалидов 1 ребенок-инвалид находится на обеспечении у опекуна, попечителя, приемных родителей 2 детей-инвалидов находятся на обеспечении у опекуна, попечителя, приемных родителей 3 детей-инвалидов находятся на обеспечении у опекуна, попечителя, приемных родителей 4 детей-инвалидов находятся на обеспечении у опекуна, попечителя, приемных родителей 5 детей-инвалидов находятся на обеспечении у опекуна, попечителя, приемных родителей Состав семьи для получения налогового вычета состоит из: 2-ух родителей 1-го родителя

Калькулятор стандартных вычетов по НДФЛ

Калькулятор СТАНДАРТНЫХ ВЫЧЕТОВ ПО НДФЛ Если работник имеет право на стандартный вычет по НДФЛ (п.

1 ст. 218 НК РФ), то этот вычет ему предоставляет налоговый агент, в том числе работодатель (п. 3 ст. 218 НК РФ). Наш Калькулятор поможет определить общую сумму того или иного стандартного вычета, положенного работнику.
На кого предоставляется вычет Выберите категорию, к которой относится работник Кем является работник по отношению к ребенку На скольких детей предоставляются вычеты Каким по счету для работника является ребенок Каким по счету является ребенок для родителя, отказавшегося от вычета Является ли ребенок в возрасте до 18 лет инвалидом (ребенок, учащийся очно, в возрасте от 18 до 24 лет — инвалидом I или II группы) Какими по счету для работника являются дети Какими по счету являются дети для родителя, отказавшегося от вычета Является ли кто-то из детей в возрасте до 18 лет инвалидом (ребенок, учащийся очно, в возрасте от 18 до 24 лет — инвалидом I или II группы)

Получение через ИФНС

Если НВ не предоставлялись или не были получены в положенном размере, есть возможность получить их по завершению года, обратившись в ИФНС. При обращении в этот орган плательщиком налога:

  1. предоставляется справка с места работы 2-НДФЛ;
  2. подается заявление с просьбой о получении НВ;
  3. заполняется декларация 3-НДФЛ;
  4. подаются копии документов, подтверждающих право на НВ.

Документы предоставляются в ИФНС по месту проживания.

В течение трех месяцев после подачи документов они проверяются. После окончания проверки на протяжении 10 дней налоговая служба направляет письменное уведомление плательщику налогов. В нем сообщаются результаты проведенной проверки с отказом или подтверждением права на НВ. Получив уведомление, налогоплательщик должен посетить ИФНС, чтобы подать заявление о возврате НДФЛ.
Получив уведомление, налогоплательщик должен посетить ИФНС, чтобы подать заявление о возврате НДФЛ. Деньги будут перечисляться на протяжении одного месяца с момента подачи заявления.

Как рассчитать детский вычет в калькуляторе — инструкция

Онлайн калькулятор позволяет рассчитать размер вычетов в случае, когда у работника не более 4-х детей.Для правильного расчета нужно заполнить сведения о каждом воспитаннике независимо от его возраста (включая совершеннолетних и несовершеннолетних).Инструкция для калькулятора:

  1. Шаг 3. Если вы является попечителем, опекуном или приемным родителем для воспитанника, отметьте этот пункт. Если вы родитель или усыновитель, не отмечайте.
  2. Шаг 2. Если ребенок имеет инвалидность, отметьте этот пункт. Такой статус позволяет претендовать на дополнительный вычет по НДФЛ.
  3. Шаг 4. Если ребенок является студентом, отметьте пункт об этом. На студента очной формы обучения от 18 до 24 лет положена та же льгота, что и на несовершеннолетнего.
  4. Шаг 5. Если вы является единственным родителем, то отметьте этот пункт. В этом случае вам будет предоставлен увеличенный в два раза вычет.
  5. Шаг 1. Прежде всего, нужно указать возраст воспитанника (количество полных лет на момент расчета).

Заполните данные обо всех воспитанниках.После заполнения всех полей онлайн калькулятора можно увидеть размер положенного налогового вычета на каждого ребенка, а также суммарная величина льготы.Ниже приведены правила, как именно определяется сумма, а также приведены поясняющие примеры.Вычисленный размер льготы позволит правильно рассчитать размер НДФЛ с зарплаты сотрудника — .

Стандартные вычеты по НДФЛ иногда суммируются

Если работник имеет право на несколько стандартных вычетов на себя, то ему предоставляется вычет в наибольшем размере (). Если же работник имеет право на вычет на себя и вычет на детей, то ему положены оба этих вычета.

Например, работник-инвалид II группы, имеющий детей, вправе претендовать и на свой стандартный вычет, и на «детский» вычет. Важным моментом является право работников, имеющих ребенка-инвалида, на два «детских» вычета. Таким работникам положен как обычный вычет на ребенка, так и вычет на ребенка-инвалида ().